[战略配售基金上市交易]基金份额上市交易需要什么条件 如何计算基金份额

【www.joewu.cn--基金】

　　金融屋财经网(www.joewu.cn)09月29日讯

　　基金份额是基金发起人向投资者公开发行的，表示持有人按其所持份额对基金财产享有收益分配权、清算后剩余财产取得权和其他相关权利，并承担相应义务的凭证。

　　封闭式基金的基金份额，经基金管理人申请，国务院证券监督管理机构核准，可以在证券交易所上市交易。国务院证券监督管理机构可以授权证券交易所依照法定条件和程序核准基金份额上市交易。

　　那么基金份额上市交易应当符合哪些条件?基金份额上市交易的核准程序是怎样的，基金份额又该怎么算呢?下面小编就给大家介绍一下基金份额的相关知识。

　　基金份额上市交易应当符合哪些条件?

　　(1)基金的募集符合证券投资基金法的规定

　　(2)基金合同期限为5年以上

　　(3)基金募集金额不低于2亿元人民币

　　(4)基金份额持有人不少于1000人

　　(5)基金份额上市交易规则规定的其他条件。

　　基金份额上市交易规则由证券交易所制定，报国务院证券监督管理机构核准。

　　开放式基金在销售机构的营业场所销售及赎回，不上市交易。

　　开放式基金的基金份额的申购、赎回和登记，由基金管理人负责办理;基金管理人可以委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理。

　　基金管理人可以委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理。

　　基金管理人应当在每个工作日办理基金份额的申购、赎回业务;基金合同另有约定的，按照其约定。

　　基金份额上市交易的核准程序

　　1.基金管理人向证券交易所提交上市交易申请书、上市公告书、基金募集申请核准文件、基金份额发售文件、基金合同、基金托管协议、验资报告、基金管理人和基金托管人资格证明文件、基金财产托管证明文件等，向证券交易所申请基金份额上市交易。

　　2.证券交易所对基金管理人提交的文件进行审查，对符合上市交易条件的，出具审查意见，拟订上市交易时间，并附相关文件，报国务院证券监督管理机构核准。

　　3.国务院证券监督管理机构对证券交易所提交的文件按照规定进行审查，作出核准或者不予核准的决定，并通知证券交易所和基金管理人，不予核准的应当说明理由。

　　4.基金份额上市交易申请经国务院证券监督管理机构核准的，由证券交易所出具上市通知书，并与基金管理人订立上市交易协议，安排基金份额上市交易。

　　基金份额怎么算?

　　对于基金认(申)购费用、认(申)购份额的计算，其实存在着两种方法：“内扣法”与“外扣法”。值得注意的是这两种计算方法的计算结果是不一样的。下面就中金网小编带大家详细了解下这两种方法是如何计算的。

　　1.两种计算方法的特点

　　内扣法：“内扣法”针对的是净申购金额，即从申购款总额中扣除申购费用;计算时用乘法，计算简单。

　　计算公式：

　　申购费用=申购金额×申购费率，净申购金额=申购金额-申购费用，申购份额=净申购金额/当日基金份额净值。

　　外扣法：“外扣法”是针对申购金额而言的，其中，申购金额包括申购费用和净申购金额;计算时用除法，较复杂。

　　计算公式: 申购费用=申购金额-净申购金额，净申购金额=申购金额/ (1+申购费率)，申购份额=净申购金额/申购当日基金份额净值

　　2.两种计算方法的运用：

　　举例说明：某投资者拟投资10万元申购某基金，申购费率为1.5%，基金单位净值1.00元。

　　内扣法

　　申购费用= 申购金额×申购费率 = 100,000×1.5% = 1,500元

　　申购份额 =(申购金额-申购费用)/基金单位净值 = (100,000-1,500) / 1.00 = 98,500份

　　外扣法

　　净申购金额= 申购金额 / (1+申购费率) = 100,000 / (1+1.5%) = 98,522.17元。

　　申购费用 = 申购金额-净申购金额 = 1,477.83元

　　申购份额 = 净申购金额/申购当日基金份额净值 = 98,522.17 / 1.00= 98,522.17份。

　　3.哪种方法对投资者有利

　　根据上面的计算，我们可以看到：

　　1)“外扣法”得到的申购费用(1477.83元)要少于用“内扣法”得到的申购费用(1500元)

　　2)“外扣法”得出的申购份额(98522.17份)要多于用“内扣法”得到的申购份额(98500份)。

　　答案很明显，外扣法对我们投资者更有利!

本文来源：http://www.joewu.cn/licai/92995/